怀化职业技术学院
2022年度部门决算公开说明
目 录
第一部分 怀化职业技术学院部门基本概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分 2022年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
第三部分 2022年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
1、财政拨款支出决算总体情况
2、财政拨款支出决算结构情况
3、财政拨款支出决算具体情况
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况
十、关于机关运行经费支出说明
十一、一般性支出情况说明
十二、关于政府采购支出说明
十三、关于国有资产占用情况说明
十四、关于2022年度预算绩效情况的说明
第四部分 专业名词解释
第五部分 附件资料
第一部分怀化职业技术学院概况
根据市财政对我院“2022年部门决算”进行了批复，按照怀财库（2023）113号文件通知，公示如下，如有异议请到规财处或垂电2775038咨询。
（一）部门职责
学院以隆平精神为旗帜，发扬袁隆平院士教学与科研相结合的传统，坚持培养高素质技能型专门人才，形成“教学做合一、产训研同步”的鲜明办学特色。坚持“以市场为导向，以质量求生存，以特色立品牌，以创新求发展”的办学理念。从事普通高等职业教育教学及研究，从事科学研究及科技产品开发活动，从事函授、自学、短期培训等成人继续教育，从事技术咨询与服务等科技推广活动，从事各类职业技能培训与鉴定等等。
（二）机构设置情况
怀化职业技术学院作为一级预算单位，内设机构如下：
1、学院教学教辅机构12个
综合管理部门1个：教务处。
二级学院9个：思政课部、基础课部、农学园艺学院、动物科技学院、机械与车辆工程学院、电子电气工程学院、信息与设计学院、建筑工程学院、商贸旅游学院。
教辅机构2个：图书馆、继续教育学院。
2、党务部门6个
设有党委与行政办公室、组织人事处、学院团委、学院工会、宣传统战部、学院纪检监察室。
3、行政部门9个
设有学生工作处、后勤保卫处、审计与资产管理处、计划财务处、安江农校纪念园管理中心、招生就业处、科研与社会服务处、规划与对外合作处、国家杂交水稻研究中心怀化分中心。
第二部分 2022年度部门决算表
共9张决算表，包括：收支总表3张，即：《收入支出决算总表》《收入决算表》《支出决算表》；财政拨款收支表6张，即：《财政拨款收入支出决算总表》《一般公共预算财政拨款支出决算表》《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》和《国有资本经营预算财政拨款支出决算表》(附后）
第三部分 2022年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2022年全年收入、支出总计26480.39万元,与上年17679.55万元相比,收入、支出各增加8800.84万元,提高49.78%,主要原因是本年度政府专项债券的投入使用较大，工程进度款支付及时。
二、收入决算情况说明
2022年度全年收入26480.39万元，其中：财政拨款收入11922.96万元，占比45.03%；政府性基金收入4336.07万元，占比16.37%；其他收入10221.36万元，占比38.6%。
三、支出决算情况说明
2022年度全年支出26480.39万元，其中：基本支出13586.78万元，占比51.31%；项目支出12893.61万元，占比48.69%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2022年度财政拨款本年收入、支出16259.03万元，与2021年11149.3万元相比，财政拨款收入、支出各增加了5109.73万元，增长45.83%，增加的主要原因是一般公共预算经费拨款（政府性基金财政拨款）4336.07万元，较上年115.91万元增加了4220.16万元，人员经费及日常公用经费均较上年度有所增加。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
本部门2022年度财政拨款支出16259.03万元，主要用于以下方面：教育（类）支出10482.64万元，占64.47%；卫生健康支出300万元，占1.85%；科学技术支出15.97万元，占比0.09%；国防支出2.04万元，占比0.01%；社会保障和就业（类）支出618.9万元，占比3.81%；农林水等支出73.93万元，占比0.45%；文化旅游体育与传媒支出38.89万元，占比0.24%；资源勘探工业信息等支出100万元，占比0.62%，一般公共服务支出290.6万元，占比1.79%；其他支出4336.07万元，占比26.67%。
（一）财政拨款支出决算总体情况
本部门2022年度一般公共预算财政拨款支出16259.03万元，占本年支出合计的61.4%，与上年2021年11149.3相比，财政拨款支出增加了5109.73万元，提高45.83%，增加的主要原因是一般公共预算经费拨款（政府性基金财政拨款）4336.07万元，较上年115.91万元增加了4220.16万元、教育支出及一般公共服务支出增加889.57万元。
（二）财政拨款支出决算结构情况
本部门2022年度财政拨款支出16259.03万元，主要用于以下方面：教育（类）支出10482.64万元，占比64.47%；卫生健康支出300万元，占比1.85%；科学技术支出15.97万元，占比0.09%；国防支出2.04万元，占比0.01%；社会保障和就业（类）支出618.9万元，占比3.81%；农林水等支出73.93万元，占比0.45%；文化旅游体育与传媒支出38.89万元，占比0.24%；资源勘探工业信息等支出100万元，占比0.62%，一般公共服务支出290.6万元，占比1.79%；其他支出4336.07万元，占比26.67%。
（三）财政拨款支出决算具体情况
2022年度财政拨款支出年初预算为17837.48万元，支出决算为16259.03万元，完成年初预算的91.15%。其中：
1、教育（类）支出：2022年预算17837.48万元，支出决算为10482.64万元，其中：工资福利支出6263.42万元，包括基本工资2363.81万元、津贴补贴28.68万元、绩效工资2587.04万元、伙食补助费38.19万元、基本医疗保险7.16万元、住房公积金477.4万元、其他社会保障缴费44.92万元、其他工资福利支出716.22万元；商品和服务支出1592.15万元，主要包括办公费34.86万元、印刷费40.77万元、咨询费32.6万元、水费127.01万元、电费108.56万元、邮电费3.69万元、物业管理费143.11万元、差旅费85.04万元、维修（护）费75.77万元、租赁费15.01万元、培训费32.92万元、公务接待费1.74万元、专用材料费29.19万元、劳务费37.28万元、委托业务费0.67万元、工会经费105.27万元、公务用车运行维护费4.23万元、其他交通费用11.6万元、其他商品和服务支出693.68万元；资本性支出1342万元，主要包括：房屋建筑物构建855.6万元、办公设备购置41.25万元、专用设备购置411.57万元、基础设施建设20.79万元、其他资本性支出12.79万元。其他对个人和家庭的补助1285.06万元：包括退休费38.82万元、抚恤金33.06万元、生活补助12.45万元、奖励金75.95万元、助学金1089.73万元、其他对个人和家庭的补助支出34.96万元等。完成预算的58.77%，预算完成率较低，主要原因是：年初预算包括了单位本年度所有基本支出和项目支出预算，预算全部归口于教育类支出，在后期使用过程中，将资金按照具体类别进行区分，单位整体预算完成率较理想。
2、一般公共服务（类）支出：年初预算为0万元，支出决算为290.6万元，其中：工资福利支出-绩效工资3.8万元，商品服务支出-工会经费69.48万元，劳务费2万元，其他商品和服务支出1.96万元其他对个人和家庭的补助-生活补助213.36万元。
3、科学技术（类）支出：年初预算为0万元，支出决算为15.97万元，其中：商品和服务支出-办公费2.33万元，印刷费5.35万元，专用材料费1.84万元，差旅费1.88万元，其他商品和服务支出4.57万元。主要是以前年度孵化基地、众创空间等科普基地专项开支。
4、社会保障和就业（类）支出：2021年预算0万元，支出决算618.9万元，其中：工资福利支出-机关事业单位基本养老保险缴费556.02万元，职业年金5.39万元，医疗保险缴费11.69万元，其他社会保障缴费7.11万元，其他工资福利支出19.79万元，商品和服务支出17.78万元，其他对个人和家庭的补助-校园招聘一次性补助1.12万元。
5、卫生健康（类）支出：年初预算为0万元，支出决算为300万元，其中：工资福利支出-职工基本医疗保险缴费257.99万元，职业年金16.7万元，其他工资福利支出25.31万元。
6、农林水等（类）支出：年初预算为0万元，支出决算数73.93万元，其中：商品和服务支出支出11.8万元，包括：劳务费5.11万元，差旅费2.63万元，印刷费及材料费4.06万元，资本性支出-房屋建筑物构建62.13万元。
7、国防支出：年初预算为0万元，支出决算数2.04万元，主要用于兵役征集支出，其中：办公费0.11万元，其他商品和服务支出1.93万元。
8、文化旅游体育与传媒（类）支出：年初预算为0万元，支出决算为38.89万元，主要为文物保护支出，其中：商品和服务支出32.92万元，包括：咨询费14.9万元，维修费8.3万元，其他商品和服务支出9.7万元，资本性支出--基础设施建设5.97万元。
9、资源勘探工业信息等（类）支出：年初预算为0万元，支出决算为100万元，主要用于南繁基地科研用房的购置开支，其中：资本性支出-专用设备购置100万元。
10、其他支出：年初预算为0万元，支出决算为4336.07万元，主要是政府性基金开支，用于房屋建设，其中：资本性支出-房屋建筑物构建4336.07万元。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
本部门2022年度一般公共预算财政拨款基本支出9029.69万元，其中：人员经费7429.87万元，占比82.28%，主要包括工资福利支出7167.23万元：基本工资2363.81万元、津贴补贴28.68万元、伙食补助费38.19万元、绩效工资2590.84万元、机关事业单位基本养老保险缴费556.02万元、职业年金22.09万元、基本医疗保险276.85万元、住房公积金477.4万元、其他社会保障缴费52.04万元、其他工资福利支出761.33万元；对个人和家庭的补助支出262.63万元：退休费38.82万元、抚恤金33.16万元、生活补助57.65万元、奖励金73.95万元、助学金7.54万元、其他对个人和家庭的补助支出51.52万元；商品和服务支出1599.82万元，占比17.72%，主要包括办公费33.26万元、印刷费31.89万元、咨询费28.19万元、水费124.44万元、电费107.44万元、邮电费3.51万元、物业管理费142.72万元、差旅费76.11万元、维修（护）费63.51万元、租赁费11.92万元、培训费18.55万元、公务接待费1.74万元、专用材料费22.05万元、专用燃料费0.42万元、劳务费28.54万元、委托业务费0.2万元、工会经费174.76万元、公务用车运行维护费4.23万元、其他交通费用11.6万元、税金及附加费用8.72万元、其他商品和服务支出651.38万元、办公设备购置15.42万元、专用设备购置26.45万元、其他资本性支出12.79万元。
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
本单位的一般公共预算拨款没有安排“三公”经费支出，单位的“三公”经费支出来源为纳入专户管理的非税收入，2022年“三公”经费预算为25万元，其中，公务接待费11.34万元，公务用车购置及运行费13.66万元，因公出国（境）费0元。“三公”经费支出决算数为5.97万元，完成预算数的23.84%，其中：因公出国（境）费预算为0万元，决算为0万元；公务用车购置费预算为0万元，决算为0万元；公务用车购置及运行费4.23万元（公车保养及加油），预算差异率为69.03%，公务接待费1.74万元（接待230余人次），预算差异率为84.66%，“三公”经费分项及总额支出决算数均未突破预算数，决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
“三公”经费支出决算数为5.97万元，因公出国（境）费预算为0万元，占“三公”经费支出的0%，公务用车购置及用车运行费预算为4.23万元，占“三公”经费支出的70.85%，公务接待费决算为1.74万元，占“三公”经费支出的29.15%，其中：
1、2022年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务用车购置费支出决算0万元，与上年持平；
2、我院年末公车保有辆为2台，公务用车购置及运行费支出决算4.23万元，全部为公务用车运行维护费。公务用车运行维护费主要用于学院2辆公务用车的燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。完成年初预算的30.97%，决算数小于预算数的主要原因是学院认真贯彻落实厉行节约，车辆集中管理办法等制度，有效的控制了公务用车购置及运行费的开支；
3、公务接待费支出决算1.74万元，接待120余人次，主要用于按规定开支的各类公务接待支出。与上年支出决算数1.91万元比较，减少了0.17万元，严控单位三公经费开支，不存在公款大吃大喝及参与高消费娱乐等情况。
4、本单位因公出国（境）费支出为0万元，全年安排因公出国（境）组团0次，累计出国出境人数为0人。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2022年度政府性基金预算财政拨款收入4336.07万元；年初结转和结余0万元；支出4336.07万元，其中基本支出0万元，项目支出4336.07万元；年末结转和结余0万元。
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况
本单位无国有资本经营预算财政拨款支出
十、关于机关运行经费支出说明
因本单位为非参公管理的事业单位，2022年本单位的一般公共预算拨款的机关运行经费决算数为0。
十一、一般性支出情况说明
2022年本部门无会议费预算、无培训费预算、无节庆、晚会、论坛、赛事等活动计划及经费预算。
十二、关于政府采购支出说明
2022年度本单位政府采购支出预算总额为0万元。其中：政府采购货物支出0万元，政府采购工程支出0万元，政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出比0%。
十三、关于国有资产占用情况说明
截至2022年12月31日，本部门共有车辆2辆，主要是用于办事人员公务用车。无单位价值50万元以上通用设备及单位价值100万元以上专用设备。
十四、关于2022年度预算绩效情况的说明
（绩效评价报告附后）
第四部分专业名词解释
1、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
3、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
4、项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业发展目标在基本支出之外所发生的支出。
5、“三公”经费：纳入财政预算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外、国外城市间交通费、食宿费等支出。
特此说明.
怀化职业技术学院
2023年9月25日
